ЮВЕЛИР.INFO: ПРАКТИКУМ
Павел Смыслов: Какие административные и надзорные органы могут проверить ювелиров?
Организации и предприниматели ювелирного сектора полагают, что ПОД/ФТ у них может проверить непосредственно Росфинмониторинг. Между тем, уполномоченный орган вправе проверить исполнение законодательства в сфере ПОД/ФТ у агентств недвижимости, лизинговых компаний, факторинговых организаций и операторов по приему платежей. Исполнение законодательства по ПОД/ФТ у организаций и предпринимателей ювелирного сектора могут проверить государственные инспекции пробирного надзора и прокуратура.
Самыми лояльными проверяющими являются сотрудники прокуратуры, которые проверяют организации и предпринимателей очень формально.
Пару лет назад автор настоящей статьи проводил в качестве лектора целевой инструктаж для коллег-ювелиров по исполнению законодательства в сфере финансового мониторинга – агентств недвижимости, расположенных в одном из районов Московской области. Поначалу он был очень удивлен сознательности организаций и предпринимателей, скооперировавшихся для проведения обучения и пригласивших учебный центр для чтения лекций к себе. Однако, оказалось, что ранее все агентства недвижимости были вызваны в районную прокуратуру, где прокурор дал им небольшой срок для того, чтобы они все прошли обучение по ПОД/ФТ, разработали ПВК по ПОД/ФТ, встали на учет в Росфинмониторинг и начали исполнять иные обязанности в сфере финансового мониторинга, после чего отчитались о принятых мерах в прокуратуру.
Иногда сотрудники прокуратуры не очень хорошо ориентируются в сложном законодательстве в сфере ПОД/ФТ, поэтому сами допускают на проверках ошибки и даже создают казусные ситуации.
Нам известен случай, когда молодой помощник прокурора, проверив ПВК по ПОД/ФТ организации, потребовал принести ему на проверку еще и программы осуществления внутреннего контроля, составленные в виде отдельных документов. Доводы проверяемой организации о том, что ПВК по ПОД/ФТ и есть совокупность таких программ, его не устраивали. Помощник прокурора был удовлетворен только тогда, когда организация распечатала все программы, входящие в состав ПВК по ПОД/ФТ в виде отдельных небольших документов, и принесла ему их на проверку. Дело все было в том, что у помощника прокурора была небольшая шпаргалка, в которой было написано, что нужно проверить у организации и среди прочих документов были указаны правила внутреннего контроля, после которых в скобках шли названия программ, которые должны быть включены в ПВК. Проверяющий поэтому и посчитал, что указанные в скобках программы должны быть в виде отдельных документов.
Казусные ситуации случаются при проверках сотрудниками прокуратуры близких коллег наших читателей – ломбардов. Так, например, проверив в сентябре 2015 года ПВК ломбарда, прокурор указал на их несоответствие Постановлению Правительства №667 от 30.06.2012 года, сославшись в обоснование своих замечаний на положения этого нормативного акта. Однако сотрудники прокуратуры, вынося представление об устранении нарушений законодательства о ПОД/ФТ, «забыли», что с 01.03.2015 года ломбарды разрабатывают правила внутреннего контроля на основании Положения Банка России №445-П от 15.12.2014 г., а не на основании Постановления Правительства №667 от 30.06.2012 года. Получив от ломбарда соответствующие разъяснения, сотрудники прокуратуры сняли с него все свои претензии.
Однако, следует заметить, что организации и предпринимателей ювелирного сектора сотрудники прокуратуры чаще всего проверяют при поддержке инспекций пробирного надзора – уровень таких проверок обычно очень высок, и по результатам их проведения нередко выносятся постановления о возбуждении административного дела, которые передаются для рассмотрения уже в судебные инстанции.
Удивительно, но самые неоднозначные проверки проводятся сотрудниками инспекций пробирного надзора: в каких-то регионах нашей страны сотрудники ГИПН на проверках достаточно лояльны, в каких-то наоборот – весьма и весьма требовательны и требуют наказания организации и предпринимателя даже за не очень значительные правонарушения. В целом, можно отметить крайне высокий за последние годы уровень роста правовой сознательности организаций и предпринимателей ювелирного сектора, которые наконец-то активнее взялись за соблюдение законодательства в сфере ПОД/ФТ. Отчасти это было достигнуто и мерами административного воздействия на них со стороны надзорных органов. Поэтому, в целом, ждать формального проведения проверки со стороны ГИПН ювелирам не стоит.
Думаю, что ювелирам было бы интересно для сравнения узнать, как проходят проверки у их коллег – агентств недвижимости, лизинговых и факторинговых компаний, операторов по приему платежей, проверяемых непосредственно Росфинмониторингом.
«Наша задача не оштрафовать организацию, а научить ее исполнять закон» - эту фраза одного из сотрудников Росфминмониторинга, занимающегося проверками организаций и предпринимателей. И действительно, после многих проверок, проводимых сотрудниками ведомства, даже те из организаций и предпринимателей, кто по их результатам получил штраф, остаются в какой-то степени довольными, т.к. сотрудники Росфинмониторинга, выявив нарушения, поясняют им, что было сделано не так и как в дальнейшем это надо делать правильно. Проверки уполномоченного органа отличаются высоким уровнем компетентности и правовой грамотности сотрудников ведомства, справедливостью рассмотрения дела. Нередки случаи, когда проверенная организация или предприниматель получали за выявленные нарушения не денежный штраф, а устное предупреждение. За аналогичные нарушения поднадзорные Банку России ломбарды давно бы могли получить штраф без всяких особых объяснений со стороны проверяющих Банка России. Следует понимать, что такой справедливый и в какой-то степени гуманный подход Росфинмониторинга применяется на проверках к тем организациям и предпринимателям, которые действительно изо всех сил стараются работать в рамках ПОД/ФТ более или менее корректно. Тем же организациям и предпринимателем, кто ничего не хочет делать, кто считает Росфинмониторинг несерьезной организацией, у кого «горит баланс в налоговую, а отчет в Росфинмониторинг подождет», ждать милостей от сотрудников ведомства не стоит – к ним могут быть применены денежные штрафы, а в ряде случаев даже назначено наказание в виде административного приостановления деятельности.
Источник: ija-academy.com
АВТОР ПУБЛИКАЦИИ:
Эксперт по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, юрист, канд. истор. наук, учредитель Межрегионального учебного и консультационно-правового центра финансового мониторинга (МУКПЦФМ).
Телефон: +7(903)686-31-87
E-mail: scorcher2002@mail.ru
Сайт: Перейти
ДРУГИЕ ПУБЛИКАЦИИ АВТОРА