Российская ювелирная индустрия: новые законы, старые проблемы

10 января 2024 г. в рамках выставки «Россия» в ВДНХ состоялся круглый стол, где обсуждалось развитие ювелирной отрасли. Точку зрения Минфина для игроков индустрии освещала глава профильного отдела ведомства Юлия Гончаренко. Ее основными «оппонентами», готовыми отстаивать интересы ювелирной промышленности, стали заместитель губернатора Костромской области Юрий Маков и председатель Гильдии ювелиров России Флун Гумеров.

Юлия Гончаренко перечислила достижения отрасли:

– В 2023 г. производство отечественных ювелирных изделий из золота увеличилось на 15%, составив 30,8 млн украшений. По данным Федеральной пробирной палаты в России, ощутимо выросло количество производимых золотых украшений. Если в 2022 г. палата заклеймила 26 млн изделий, или 48,5 т, то в текущем – уже 30,8 млн изделий, масса которых составила 55,5 т. Позитивная динамика прослеживается и по серебру: на 3,7 млн изделий за год вырос совокупный объем поступивших на рынок отечественных и импортных изделий, достигнув 56,7 млн штук. Кратный рост особенно заметен по сравнению с итогами 2021 г., когда общий объем сданных на клеймение изделий составил лишь 15,9 млн. В 4 квартале 2022 г. на спецучете в Федеральной пробирной палате состояли 22 722 субъекта, а в 4 квартале 2023 г. – 22 049. При этом уже во втором полугодии прошлого года число новых участников рынка оборота драгметаллов превысило количество ушедших, составив 1393 против 957 соответственно.

Флун Гумеров и Юрий Маков привели куда более скромные показатели и подняли разговор об актуальных проблемах, замедляющих рынок.

Немного истории

По данным Всемирного совета по золоту WGC, в 2021 г. стоимость мирового рынка золотых изделий составляла $134,8 млрд. Россия на тот момент занимала 9-ю строчку в рейтинге стран по объему потребления ювелирных украшений на душу населения с результатом 0,28 г на человека. Для сравнения лидер рейтинга ОАЭ продемонстрировали показатель в 3,46 г на жителя, второе место заняла Саудовская Аравия: на одного гражданина – 0,97 г.

По сведениям Минфина, объемы производства золота в РФ до 2022 г. стабильно увеличивались: если в 2017-м было добыто и переработано 306,9 т металла, то в 2021-м – 346,6 т. Однако 2022 г. стал испытанием на прочность для российской ювелирной промышленности.

Черная полоса золотой индустрии

Первым ударом для отрасли стал резкий рост цен на драгоценные металлы после февраля 2022 г. По данным Manufactures.ru, стоимость грамма серебра увеличилась с 62 руб. до 120, золота – с 4600 руб. до 10 тыс. Несмотря на то, что в России добывается большое количество золота, только 8–10% металла направляется на нужды ювелирной промышленности, поэтому подорожание иностранного сырья нанесло серьезный урон индустрии. Также необходимо учитывать, что золото, как и драгкамни, биржевой товар, поэтому его цена привязана к курсу валют вне зависимости от места добычи металла.

Пока сырье дорожает, ритейлеры снижают цены на готовые изделия, подстраиваясь под покупателей. Потребительская способность снижается, поэтому продавцам не остается ничего другого, как сделать инвестиции в «ювелирку» основой маркетинговой стратегии.

– Мы больше не можем продаваться за рубежом, пока все наши договоренности с европейскими партнерами поставлены на длительную паузу. Коллаборации со знаменитостями и зарубежными компаниями отменены. Глобально планы на экспорт под большим вопросом, - сказал глава бренда Anima Михаил Барышников

По данным Manufactures.ru, число представителей малого и среднего бизнеса в ювелирной промышленности сократилось на 42%: с 17 185 компаний до 9 982, из которых 3085 занимаются производством изделий, 1970 – оптовыми поставками и 4927 – розничной торговлей.

Дефицит по всем направлениям

Ранее западные страны поставляли отечественным мастерам формомассу, воски, резину, лигатуру, абразивные материалы, пасты для полировки. Теперь данные продукты в дефиците, партнерские отношения с поставщиками разрушены, а стоимость ввезенных ранее расходных материалов увеличилась вдвое.

Самая крупная статья расходов ювелира – оборудование для станка. В 2022 г. на покупку импортных бинокуляров и бормашин тратилось примерно $10 000. Сейчас ювелиры лишены возможности напрямую закупать швейцарские борнасадки, а также другие инструменты, основными поставщиками которых были британские и японские компании. Дефицитной стала даже эмаль – относительно недорогой и прежде максимально доступный материал. При этом себестоимость продукции, как правило, составляет всего 10% от конечной стоимости расходников. Разумеется, на выручку российскому бизнесу готовы прийти китайские поставщики, однако ювелирам придется потратить средства на адаптацию производства под оборудование из КНР.

Логистику также усложнило отсутствие страхового покрытия у авиаперевозчиков: после событий начала 2022 г. они лишились возможности доставлять грузы в РФ. При этом банки стран-экспортеров, ранее принимавшие контрактные платежи за поставку драгоценных металлов и камней, прекратили сотрудничество с российскими контрагентами. Отечественное производство камней не может удовлетворить запрос индустрии в полном объеме, так как ориентировано на бриллианты.

Одними алмазами сыт не будешь

Помимо алмазов и янтаря, которыми славится Россия, в ювелирном деле применяется еще свыше 300 видов камней. Плюс ко всему корректная и при этом экономичная огранка недоступна в РФ, поэтому практически все камни (98%) сейчас импортируются из Индии, Таиланда и Китая, где, по словам костромского ювелира Владимира Пурыгина, «тоже идут инфляционные процессы».

Ювелирное сообщество много лет сражается с чиновниками за отмену пошлины на ввоз драгоценных камней. Данная мера, по мнению отраслевых экспертов, способна возродить российский рынок огранки и сделать его конкурентоспособным, а также усилить экспорт.

– Давайте уберем пошлины хотя бы на цветные драгоценные камни. Еще в 1993–1994 гг. мы открыли огранку алмазов в бриллианты. Так радовались этому событию. А в 1998 году закрыли. Потому что не было доступа к алмазному сырью. Мы сдали этот рынок огранки камней. Как работают индийские огранщики? Совершенно свободно, без специального закона, без административных оков. При этом кооперация и специализация: кто-то только распиливает камни, кто-то гранит. Мы никогда не догоним индусов в огранке. Потому что у нас чрезмерная нагрузка – ГИИС, Финмониторинг и так далее, - сказал председатель Гильдии ювелиров России Флун Гумеров.

На текущий момент обсуждается отмена ввозной пошлины на камни до 0,3 карат в ЕАЭС. В конце января 2024 г. состоится встреча Минфина России с Министерством экономики Армении – возможно, будет поднят вопрос не обнуления пошлины, а квотирования необходимого для российского производства объема мелких бриллиантов. (Встреча состоялась 25 января, - примечание редакции Uvelir.INFO)

Доставка как очередная проблема экспорта

Экспорт российских изделий усложняется не только обилием недружественных стран, но и законодательными нормами, в соответствии с которыми отечественные бренды не имеют права отправить украшение частному лицу. Данная проблема тормозит развитие электронной торговли в ювелирной нише: иностранный покупатель просто не сможет получить изделие, которое выбрал на российском сайте.

Пока в других странах доставка украшений осуществляется курьерами FedEx, российским ювелирам приходится нанимать таможенных брокеров, услуги которых довольно дороги – от 60 тыс. руб. за один товар. При этом производителю необходимо оформить разрешение на внешнеторговую экономическую деятельность.

Вполне вероятно, что отсутствие удобных условий для экспорта продукции приведет к переносу производств в более комфортные для ювелирного бизнеса страны. В результате – утечка капитала и ослабление позиций российской ювелирной индустрии.

По мнению представителей Гильдии ювелиров РФ, отчасти исправить ситуацию сможет взаимное признание клейм с Республикой Беларусь, на которую сейчас ориентировано примерно 50% экспорта.

Равенство или справедливость

Отмена НДС при покупке золотых слитков, принятая 9 марта 2022 г., «сделала подножку» российской ювелирной индустрии, так как вслед за ней правительство перевело отрасль с упрощенной системы налогообложения на общую.

Депутат Госдумы Владислав Резник, вносивший проект об отмене упрощенки в отрасли, отметил, что переход на ОСНО позволит бюджету получить от индустрии от 20 до 30 млрд рублей. С другой стороны, по мнению ряда экспертов, переход на ОСНО не позволит значительно увеличить поступления в бюджет в долгосрочной перспективе.

– У регулятора есть стремление не уменьшить, а усилить государственный контроль и требования к участникам ювелирного рынка. Со снятием НДС со слитков аффинированного золота законодательно отменили право малого и среднего бизнеса использовать специальные налоговые режимы. Ожидаемый результат – себестоимость ювелирных изделий возрастет, а вместе с ней и цена. Конкурентоспособность на внешних рынках упадет, и без того небольшой экспорт снизится, а число участников рынка и всех занятых в ювелирной сфере сократится кратно. Уменьшится и общий объем налогов, поступающих от ювелирной отрасли в бюджеты, прокомментировал исполнительный глава Комитета «Деловой России» по вопросам драгоценных металлов и камней Владимир Збойков.

Ранее по УСН с 6%-ным отчислением от выручки могли работать предприятия, штат которых не превышал 130 человек, а годовая выручка – 200 млн руб. Теперь все представители ювелирного бизнеса – и большие заводы, и частные мастера – обязуются платить 20% налог на прибыль, 20% НДС и до 2,2% за недвижимость, земельные участки и транспорт.

По мнению владелицы бренда Avgvst Натальи Брянцевой, переход на ОСНО «убьет 1200 магазинов, 10 000 предприятий и расчистит 45% рынка». Ювелир Сергей Изместьев назвал новый закон пролоббированным лидерами отрасли. Эксперт обвинил ведущие бренды в лицемерии, так как они избавились от конкурентов в лице малого бизнеса.

Глава Ювелирного дома Поднебесных Ксения Поднебесная считает, что ОСНО обернется драмой для отрасли:

«Упрощенная система налогообложения позволяла талантливым ювелирам начать и вести свой бизнес. Теперь для большинства предприятий это станет невозможным. Предполагаю, 35–40% компаний в отрасли просто не выживут в таких условиях».

По словам Юлии Гончаренко, спасти культурное ювелирное наследие и бизнес частных мастеров способно внедрение статуса художника-ювелира. Лица, получившие его, смогут воспользоваться льготами. Однако на данный момент правительство только рассматривает правила признания ювелира художником, а кризис, по словам экспертов, усугубляется уже сейчас.

Переход на ОСНО повысит расходы на бухучет и покупку ПО. По мнению аналитиков РБК, рост трат повлечет увеличение стоимости продукции на 20%. Представители отрасли, где, по данным ФНС, занято около 100 тыс. граждан РФ, по-разному справляются с кризисом: одни сокращают штат (в среднем на 40%), вторые повышают цены на 15–60%, третьи закрываются до лучших времен, четвертые работают на постоянную аудиторию, пятые переводят производство в другие страны.

Контроль на каждом шагу и инновации в сфере маркировки

Критике ювелиров подверглись и нововведения, касающиеся маркировки: к марту 2024 г. на каждое изделие в РФ, включая и поступившие в торговые точки, должна быть нанесена лазерная метка DataMatrix. Право ставить инновационное клеймо имеет только Федеральная пробирная палата (ФПП).

Ранее маркировка – штрих-код от Госзнака, подтверждающий легальность и подлинность украшения – наносилась на бирку, а не на сам товар. Ювелиры опасаются, что сотрудники пробирной палаты повредят украшения, так как будут работать в режиме повышенной нагрузки. Вопрос о том, кто будет возмещать возможный ущерб, остается открытым. Плюс ко всему далеко не все успеют нанести новые метки: ФПП одна, а ювелирных предприятий в РФ более 12 тыс., не говоря уже о количестве изделий.

– Мы не перестаем говорить: маркировка на бирке полностью обеспечивает прослеживаемость, на самом изделии она уже не нужна. Да, бирка может оторваться. Но давайте ужесточим требование к скреплению бирки с изделием, ужесточим наказание за продажу изделия с оторванной биркой. И хотя система уже работает, нанесение уникального номера (УИН) и штрих-кода на бирку решает задачу прослеживаемости, все равно имеем требование по нанесению штрих-кода и на само изделие. А дальше будет вводиться разрешительная система пробития чека – с подтверждением из ГИИС. Пробил чек – УИН погашен. То есть если перевесить бирку, второй раз по ней пробить чек не удастся. Зачем тогда штрих-код на изделии, - поделился своим мнением Флун Гумеров.

Тот факт, что маркировка DataMatrix наносится бесплатно, слабо утешил представителей отрасли, ведь им все равно придется потратиться на сканеры, ПО и привлечение специалистов. По данным РБК, расходы предпринимателей увеличатся на 3%, что в пересчете на масштаб отрасли составит около 20 млрд руб. только к 2025 г. Стоит отметить, что приобрести лицензию на маркировку, иными словами, обойти ФПП и сэкономить невозможно: палата останется единственным регулятором на рынке. Также Гильдия ювелиров делает упор на то, что в России не производятся устройства для считывания меток, поэтому новая система только усилит зависимость отрасли от иностранного оборудования.

На начало 2024 г. ювелирам удалось добиться приостановки процесса маркировки изделий, уже поступивших в реализацию, проще говоря, остатков. Нововведение стало непростым испытанием и для ФПП: если на нанесение клейма профессиональный мастер тратил около 5 секунд, то на новую маркировку необходимо 12, и это при условии высочайшей квалификации специалиста. Штат ФПП придется расширить в 3 раза, что на данный момент невозможно. Плюс ко всему рынок не стоит на месте, а это значит, что в ФПП начнутся настоящие ювелирные «пробки».

Особенно за отмену требования ратуют предприниматели из Костромской области, которую называют ювелирным центром России, так как именно здесь сосредоточена треть отечественного производства.

Битва за серебро

Также ювелиры выражают недовольство тем, что нормы по контролю распространяются не только на золотые изделия, но и на серебряные, которые занимают 65% рынка в количественном и 9% в денежном эквиваленте. Мастера считают одинаковые требования несправедливыми, особенно с учетом того, что стоимость серебра сегодня в 100 раз ниже стоимости золота.

Гильдия ювелиров РФ намерена добиться исключения хотя бы серебра из ГИИС ДМДК и, соответственно, из закона 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

– По этому закону те, кто занимается производством и продажей серебряных изделий, я уже не говорю про золотые, должны стоять на учете в Росфинмониторинге и вести накопительный учет покупателей. Как только сумма доходит до 600 тыс. рублей, требуется об этом сообщать. За нарушение – большие штрафы, в несколько сотен тысяч. Приведу пример. Наш завод выпускает серебряную посудную группу. Чтобы такую посуду продавать в хозяйственном или сувенирном магазине, он должен стоять на учете в Федеральной пробирной палате, в Росфинмониторинге и иметь обученных продавцов. Поэтому магазины категорически отказываются. Да, говорят, у вас красивые изделия, но такие штрафы. И мы продолжаем торговать чайными наборами в ювелирных магазинах, - высказался Флун Гумеров.

Также Флун Гумеров назвал финансовый мониторинг ювелирных изделий анахронизмом, от которого нужно избавляться. Минфин не собирается выводить серебряные изделия из-под 115-ФЗ, однако представитель ведомства Юлия Гончаренко отметила, что «организации, работающей с серебром, не стоит опасаться постоянного контроля и проверок», так как Росфинмониторинг и Федеральная пробирная палата отнесли производство серебряных изделий к категории с низким уровнем риска.

В Санкт-Петербурге, где расположено наибольшее число магазинов серебра, в 2023 г. закрылось 35 предприятий. В прошлом году, на встрече с Владимиром Путиным, Флун Гумеров предпринял попытку поддержать российскую нишу серебра, предложив разрешить отечественным магазинам работать на упрощенке с местными поставщиками. Тем, кто торгует импортными серебряными украшениями, по словам Гумерова, придется перейти на ОСНО. При этом требования ГИИС ДМДК с обязательным учетом эксперт предложил оставить только для производителей, освободив от этих норм непосредственных продавцов.

В рамках круглого стола по вопросам ювелирной промышленности отраслевой представитель Минфина Юлия Гончаренко сообщила, что 9 января 2024 г. в ведомство поступил законопроект о возврате упрощенного налогообложения для компаний, занимающихся исключительно производством серебряных изделий: «Сегодня в России организаций, работающих только с серебром, порядка 200. Скорее всего после внесения изменений в НК РФ таких субъектов станет существенно больше. Произойдет это, в том числе, не за счет новых участников, а за счет дробления».

Ювелиры, присутствующие на мероприятии, не разделили оптимизм Минфина в отношении дробления производства и серебряного направления в целом.

– Ну что такое озвученные 200 предприятий, работающих с изделиями из серебра? Это ничто для такой огромной страны. Найдите причину, почему так мало. А причина в том, что та административная нагрузка, которая сегодня ложится на производителей ювелирных изделий, делает экономически нерентабельной работу только с серебром. Нет смысла этим заниматься, - сказал Флун Гумеров.

Окончательное решение по вопросу упрощенки для серебра ожидается к лету 2024 га. Среди ювелиров нашлись и критики возврата УНС для отдельных компаний.

– Не нужно обобщать, что все тут «за». Это неправда. Блестящая бижутерия убьет в итоге рынок серебра. (Принять закон) только ради того, чтобы создать лазейки для проблемщиков, чтобы налоги поменьше платить? 119 предприятий работает только с серебром. Их станет 1119. Ничего не прибавится ни в производстве, ни в реализации. Это просто вопрос жадности и налоговая лазейка, прокомментировал представитель бренда Sokolov.

Последние новости

По данным «Известий», в 2024 г. Минфин намерен обязать российских ритейлеров установить стенды с QR-кодом, по которому покупатель сможет перейти на сайт ФПП. По мнению ведомства, инициатива защитит россиян от мошенников, выдающих бижутерию за украшения из драгоценных металлов, а также позволит избежать нестыковок, вызванных низким уровнем информированности граждан. Допустим, человек может просто не знать, что sterling silver означает не серебряный, а посеребренный, и почувствовать себя обманутым после покупки, хотя теоретически все честно.

Благодаря QR-коду потребитель сможет ознакомиться с данными ГИИС ДМДК. Каждый покупатель через государственную инфосистему сможет в режиме реального времени подтвердить все характеристики конкретного изделия, определить его статус.

Собственно, проверка была доступна и ранее, правда, было необходимо самостоятельно зайти на ресурс ФПП и ввести уникальный номер изделия, указанный на бирке.

Гильдия российских ювелиров сообщила, что расходы бизнеса на внедрение ГИИС ДМДК уже превысили 24 млрд рублей. На учет, ведение бумаг, клеймение и прочие административно-бюрократические процедуры тратится 13 млрд ежегодно.

По данным ФПП, в 2023 г. на российском рынке было произведено 30,8 млн изделий – на административное «обслуживание» каждого потрачено около 800 рублей. По словам членов гильдии, именно столько в результате платит потребитель за возможность отслеживать историю изделия. Бренд Sokolov, традиционно поддержавший правительственную инициативу, сообщил, что за 2023 г. розничные цены на рынке украшений увеличились на 20%.

Круглый стол, за которым обсуждались проблемы и векторы развития отрасли, завершился вопросами, на которые правительство пока не может дать однозначного ответа. Ювелиры тоже не намерены отступать, радея за дело своей жизни. С другой стороны, стороны слышат друг друга и готовы к диалогу ради развития ювелирной промышленности.