Значительные изменения в сфере ПОД/ФТ ожидают субъектов 115-ФЗ с 1 июня 2025 года

С наступлением лета 2025 года, а именно с 1 июня, для всех организаций и индивидуальных предпринимателей, подпадающих под действие Федерального закона № 115-ФЗ, вступят в силу масштабные изменения в области финансового мониторинга и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Основанием для этих нововведений является Федеральный закон от 28.12.2024 № 522-ФЗ, который вносит порядка пятидесяти поправок непосредственно в 115-ФЗ. Эти изменения повлекут за собой кардинальное обновление и подзаконных нормативных актов, регулирующих данную сферу.

Новый фокус: Противодействие экстремистской деятельности

Одним из ключевых расширений станет включение в сферу регулирования противодействия экстремистской деятельности. Таким образом, перечень направлений деятельности субъектов 115-ФЗ дополнится противодействием финансированию экстремистской деятельности (ЭД) и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ), образуя новый комплекс – ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.

Закон вводит определение понятия "финансирование экстремистской деятельности": это предоставление или сбор средств/финансовых услуг, заведомо предназначенных для организации, подготовки или совершения экстремистских преступлений, а также для обеспечения деятельности экстремистских сообществ или организаций.

Формулировки, связанные с "экстремистской деятельностью", появятся во многих положениях 115-ФЗ, что потребует внесения соответствующих изменений во внутренние документы организаций и ИП: правила внутреннего контроля (ПВК), программы обучения, должностные инструкции.

Новые основания для приостановления операций

Появятся новые основания для приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом. Такое приостановление может быть осуществлено на основании информации от Росфинмониторинга, если есть достаточные основания полагать, что средства получены преступным путем и используются для легализации, в том числе по запросам компетентных органов иностранных государств. Информация о приостановленных по этому основанию операциях должна будет направляться в Росфинмониторинг незамедлительно.

Радикальные изменения в подзаконных актах, особенно для "неподнадзорных"

Серьезную сложность для субъектов 115-ФЗ представляют не только поправки к самому закону, но и ожидаемые радикальные изменения в подзаконных нормативных актах.

С 1 июня 2025 года с высокой долей вероятности вступят в силу совершенно новые требования к правилам внутреннего контроля (ПВК), прежде всего для организаций и предпринимателей, чей надзор не осуществляет Банк России (к ним относятся, например, ювелиры, агентства недвижимости, лизинговые и факторинговые компании, операторы платежей, лица, оказывающие бухгалтерские и юридические услуги, адвокаты, нотариусы, аудиторы). Действующие сейчас требования к ПВК (утвержденные Постановлениями Правительства № 667 и № 1188) планируется полностью отменить.

Таким образом, субъектам 115-ФЗ, не поднадзорным Банку России, с 1 июня 2025 года будет предоставлен всего один месяц для разработки и утверждения абсолютно новых ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ. Организации и предприниматели, надзор за которыми осуществляет Банк России, должны будут обновить свои ПВК в течение трех месяцев, то есть до конца августа.

Содержание отдельных программ в составе ПВК, таких как программы организации внутреннего контроля, идентификации клиентов и выявления операций, претерпит существенные изменения.

Кроме того, для организаций и ИП, не поднадзорных Банку России, с 1 июня 2025 года ожидается вступление в силу новых требований к идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, которые заменят действующий Приказ Росфинмониторинга № 100. Это потребует корректировки как соответствующей программы в ПВК, так и форм клиентских анкет.

Ожидается, что вступят в силу и другие сопутствующие нормативные документы, регулирующие сферу ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ (например, касающиеся операций с лицами, чьи средства заблокированы).

Важность своевременного обновления документации

Если все указанные изменения будут приняты и вступят в силу в запланированные сроки, они станут одними из самых значимых и масштабных за последние годы.

Проверка актуальности системы внутреннего контроля организации или ИП будет предельно проста: если правила внутреннего контроля утверждены до 1 июня 2025 года, они заведомо не учитывают новые требования 115-ФЗ и подзаконных актов и не пройдут проверку надзорных органов.

В свете предстоящих нововведений, организациям и предпринимателям рекомендуется заблаговременно спланировать работу по приведению внутренней документации по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ в соответствие с новыми правилами, не откладывая этот процесс.