Евгений Дьяченко
2 августа 2025 года было опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации № 1157. Этот документ утверждает требования к правилам внутреннего контроля, которые должны разрабатывать организации и индивидуальные предприниматели, работающие с денежными средствами или другим имуществом. Постановление издано в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Постановление № 1157 признает утратившими силу ряд предыдущих актов, включая постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 года № 667.
Согласно новому постановлению, правила внутреннего контроля должны:
-
Регламентировать организационные основы работы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Устанавливать обязанности и порядок действий руководителя, индивидуального предпринимателя и сотрудников для осуществления внутреннего контроля.
Определять сроки выполнения обязанностей по внутреннему контролю и ответственных за это лиц.
Правила внутреннего контроля должны включать следующие программы:
Программу по организационным основам внутреннего контроля.
Программу идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.
Программу изучения клиента при приеме на обслуживание и в процессе обслуживания.
Программу оценки и управления рисками подозрительных операций клиента.
Программу выявления операций, имеющих признаки связи с отмыванием доходов или финансированием терроризма, и представления сведений о них в Росфинмониторинг.
Программу действий в случае отказа в проведении операции или приеме клиента на обслуживание.
Программу применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
Программу приостановления операций в соответствии с федеральным законом.
Программу подготовки и обучения сотрудников в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма.
Программу проверки системы внутреннего контроля.
Программу хранения информации и документов.
Оценка уровня риска клиента проводится как при приеме на обслуживание, так и в процессе обслуживания. Риски могут оцениваться по одной или нескольким категориям: страновые и географические, клиентские, а также риски, связанные с продуктами, услугами и операциями. Клиенты относятся к одной из трех групп риска: высокой, средней или низкой. Решение о присвоении группы риска принимается на основе мотивированного суждения, сформированного после анализа информации о клиенте и его операциях. Организации и ИП обязаны постоянно отслеживать группу риска клиентов с длительными отношениями.
Изменения в правила внутреннего контроля должны быть внесены не позднее одного месяца со дня вступления в силу соответствующих нормативных актов. Эти изменения оформляются в виде новой редакции правил. Руководитель организации или индивидуальный предприниматель несут ответственность за контроль соответствия правил требованиям законодательства РФ.
Оставить комментарий
Для того, чтобы оставить комментарий, авторизуйтесь или зарегистрируйтесь.